广东外语艺术职业学院基建及修缮工程结算送审规定（暂行）-纪检室（审计工作部）

2009年10月20日 15:56 来源：点击：[]

（粤外艺职院〔2009〕223号二○○九年九月十一日印发）

为了进一步加强我院基建及修缮工程管理，保障学院建设投资的合法使用，合理确定和有效控制工程造价，提高学院资金的使用效益，特制定本规定：

一、工程结算送审前，须将全部结算资料整理齐全，并由后勤处等工程主管部门初审后一次送齐监察审计处审计。工程结算资料应由后勤处报送，委托施工单位送的结算资料不予签收。同时需附上“关于XXXX工程送审结算的报告”（见附件一）。

二、工程结算书中所有子目应与送审资料一一对应，无送审图纸、设计变更通知、现场签证等资料依据的工程结算子目，将不予确认。

三、工程结算送审资料包括（除图纸外,原件与复印件各送一份，审后原件退回）：

（一）工程结算书及电子盘（并加盖编制单位公章）；

（二）工程量计算书及电子稿（即计算底稿）；

（三）钢筋抽料表及电子稿（即计算底稿）；

（四）施工合同，补充合同或施工协议书；

（五）工程竣工图及设计图纸的电子版本（固定价款合同还应提供招标时施工图纸；已开工的基建项目尽可能提供设计图纸的电子版本，新开工的基建项目应提供设计图纸的电子版本；竣工图提供原件一份，审后退回。项目开工前，提供一份施工图给监察审计处）；

（六）工程竣工资料；

（七）图纸会审纪录；

（八）设计变更单（应注明具体发生的原因）；

（九）工程洽商记录；

（十）监理工程师通知或发包人施工指令；

（十一）会议纪要；

（十二）现场签证单（应注明具体发生的原因）；

（十三）材料设备单价呈批审核单；

（十四）供材料、设备收货验收签收单；

（十五）施工单位投标书（包括承诺书及相关电子盘等；已开工的基建项目尽可能提供电子盘，新开工的基建项目应提供电子盘）；

（十六）招标文件(含工程量清单)、招标答疑纪要；

（十七）开工报告、竣工报告及工期延期联系单；

（十八）其他有关影响工程造价、工期等资料；

（十九）移交资料签收表（见附件二）；

（二十）工程结算审计中要求提供的其他资料；

（二十一）日常零星维修项目结算送审时，根据合同约定和实际情况，呈交上列项目的结算资料，同时还应附上使用或管理部门的维修申请。

四、各有关单位应加强对送审资料的管理，保证提供资料的真实性、合法性和完整性，并需在送审资料上签字、盖章，并出示审核意见。送审结算资料的具体要求详见附件三。

五、对于送审资料为复印件部分，后勤处均应盖章，作为加强资料有效性的依据。

六、加强竣工图的审查，用于结算的竣工图必须有施工单位竣工图专用章及其相关人员签字，有监理单位、设计单位和后勤处的审核人签字和单位盖章确认；若同一工程项目发包给不同的专业施工单位，后勤处应组织各方施工单位，明确其完成的工作范围，并形成会议纪要。

七、凡是拆除工程中发生的材料或设备需要回收的（不回收的需注明，）应签明回收单位，并由回收单位出具回收证明，如甲方不回收，则施工单位会同后勤处造价预算人员、主管领导鉴定、摊销、折价后交给施工单位，并在预算中扣除其价款。

八、为了避免由于信息沟通不足，造成不必要的损失，要求对该工程甲方提供材料、设备等情况给予说明。

九、各工程主管部门、施工单位应积极配合审计人员开展工作，有关单位及人员接到监察审计处的预约、通知及查询后，应在7个工作日内如实答复办理；逾期不办的，审计人员有权做出处理意见或终止审计，并退回审计资料。

十、施工单位在对数后，应在7个工作日内将修正的工程结算书送回监察审计处办理有关手续；逾期未办理的，可视施工单位无异议，直接作出结算审计意见，并通知工程主管部门。

十一、按照财政部建设部印发关于《建设工程价款结算暂行办法》规定，监察审计处在单项工程竣工以及承包人提交竣工验收报告后，接收后勤处递交的工程竣工结算报告及完整的结算资料，按以下规定时限进行核对（审查）并提出审查意见（遇公务出差、节假日和寒暑假等特殊情况顺延）。

工程竣工结算报告金额的审查时间：

1.500万元以下：从接到竣工结算报告和完整的竣工结算资料之日起20天；

2.500万元－2000万元：从接到竣工结算报告和完整的竣工结算资料之日起30天；

3.2000万元－5000万元：从接到竣工结算报告和完整的竣工结算资料之日起45天；

4.5000万元以上：从接到竣工结算报告和完整的竣工结算资料之日起60天。

建设项目竣工总结算在最后一个单项工程竣工结算审查确认后15天内汇总，经后勤处送发包人后30天内审查完成。

十二、本暂行规定自公布之日起施行，由学院监察审计负责解释。

附件一：关于XXXX工程送审结算的报告(范本)/gljg/html/jiwei/uploadfile/200910/20/1555499265.doc